Очередную "налоговую яму" разоблачено сотрудниками Государственной фискальной службы Украины

Разоблачено предприятие с признаками «фиктивности», которое использовалось для минимизации налоговых обязательств и легализации денежных средств. Общий объем перечисленных на его счета денежных средств с 01.01.2013 по 31.07.2014 составляет 12,31 млн. грн., из которых 2,05 млн. грн. - НДС за фактически поставленные товары. Так называемая "налоговая яма" была обнаружена при проведении проверки финансово-хозяйственных операций между двумя предприятиями. Как выяснилось, эти операции имели значительное влияние на формирование налогового кредита по налогу на добавленную стоимость. Однако анализ отчетов, налоговой отчетности, регистрационных и других документов обнаружил отсутствие у общества - "поставщика" условий для осуществления деятельности. Фирма не имела ни управленческого или технического персонала, ни оборотных средств и производственных активов. Также по указанному адресу сотрудники ГФС не нашли никаких складских помещений, сырья, торговых запасов, транспортных средств.

Разоблачено предприятие с признаками «фиктивности», которое использовалось для минимизации налоговых обязательств и легализации денежных средств. Общий объем перечисленных на его счета денежных средств с 01.01.2013 по 31.07.2014 составляет 12,31 млн. грн., из которых 2,05 млн. грн. - НДС за фактически поставленные товары. Так называемая "налоговая яма" была обнаружена при проведении проверки финансово-хозяйственных операций между двумя предприятиями. Как выяснилось, эти операции имели значительное влияние на формирование налогового кредита по налогу на добавленную стоимость. Однако анализ отчетов, налоговой отчетности, регистрационных и других документов обнаружил отсутствие у общества - "поставщика" условий для осуществления деятельности. Фирма не имела ни управленческого или технического персонала, ни оборотных средств и производственных активов. Также по указанному адресу сотрудники ГФС не нашли никаких складских помещений, сырья, торговых запасов, транспортных средств. То есть, имея значительные объемы реализации, указанное общество было только на бумаге. То есть, общество осуществляло транзитное сопровождение финансовых потоков с номенклатурным товаром, фактически не занимаясь финансово-хозяйственной деятельностью. По материалам следствия в Единый реестр досудебных расследований внесены сведения о совершении уголовного преступления, квалифицируемые по ч. 1 ст. 191 и ч. 3 ст. 209 Уголовного кодекса Украины. Следствие продолжается.

Новость на карте

Источник: Харьков Инфо

Копировать
Поделиться:

Ещё новости раздела